Відкриваєш застосунок Приватбанку вранці — нуль операцій і повідомлення про обмеження. Рахунок заблокований. Причина незрозуміла. Контрагенти чекають оплату. І що робити далі? Розберемо.

Хто блокує і чим ці ситуації відрізняються

Є два принципово різних джерела блокування. Перше — ДПС: рішення про арешт коштів надходить до банку напряму через систему SeDoc, і банк зобов'язаний виконати його в день отримання. Друге — сам банк, за власною ініціативою в рамках фінансового моніторингу.

Чим раніше з'ясовано підставу — тим швидше вирішується справа. Власне, податковий адвокат на цьому етапі допомагає оцінити рішення ДПС, виявити процесуальні порушення та, якщо борг нарахований помилково, оперативно ініціювати його скасування ще до того, як ситуація розростеться.

Підстави блокування з боку ДПС:

  • податковий борг або несплачені штрафи
  • непогашені вимоги за податковими повідомленнями-рішеннями (ППР)
  • ігнорування запитів контролюючого органу

Підстави блокування з боку банку:

  • підозри в рамках AML/KYC — операція виглядає нетиповою для профілю клієнта
  • відсутність або невідповідність документів
  • потрапляння контрагента до санкційних списків РНБО або міжнародних реєстрів

Плутати ці дві ситуації дорого коштує. Діяти треба по-різному.

Нові реалії: з чим стикаються бізнеси

Посилений фінансовий моніторинг

З 2020 року набрав чинності оновлений Закон про фінансовий моніторинг. Порогова сума для перевірок знизилась до 400 000 грн — тепер під контроль потрапляють операції, які раніше банк просто не помічав.

Типові кейси, з якими приходять до юристів:

  • ФОП або ТОВ отримало активні платежі від нових контрагентів → банк запросив пояснення та заморозив кошти до отримання документів
  • Компанія вперше провела велику ЗЕД-операцію → рахунок заблокували на кілька днів без пояснень
  • ДПС виставила ППР, компанія його проігнорувала → арешт рахунку в усіх банках одночасно

 

Покрокова інструкція з розблокування

Якщо рахунок заблокувала ДПС

  1. Зателефонуйте до банку. Вони зобов'язані повідомити, на підставі якого рішення заблоковано рахунок і хто ініціатор.
  2. Перевірте електронний кабінет платника на сайті ДПС — розділ «Стан розрахунків з бюджетом». Там буде видно наявний борг або ППР.
  3. Погасіть борг або оскаржте ППР. Якщо борг реальний — сплатіть. Якщо ні — адміністративне оскарження або судовий позов.
  4. Направте до ДПС заяву про скасування арешту. Після сплати або рішення суду — письмово повідомте ДПС, вони зобов'язані направити до банку команду на розблокування.
  5. Зафіксуйте дату отримання банком розпорядження. Банк виконує його в той самий день — якщо цього не сталося, це вже підстава для скарги.

Якщо рахунок заблокував банк

  1. Зверніться до менеджера рахунку письмово — через застосунок або email із запитом щодо підстави.
  2. Надайте пояснення та документи. Зазвичай банк очікує пояснення джерела коштів, договори, виписки, статутні документи. Чим швидше — тим краще.
  3. Якщо відповіді немає — скаржтесь до НБУ. На сайті регулятора є окрема форма для скарг на дії банків. Строк розгляду — до 30 днів.
  4. Паралельно готуйте позов. Незаконне блокування рахунку — підстава для відшкодування збитків через суд.

Коли без фахівця не обійтись

Є ситуації, де самостійні дії лише ускладнюють справу. Наприклад: ДПС нарахувала борг помилково через технічну помилку в реєстрі і рішення пішло одночасно до трьох банків. Або банк посилається на «внутрішні процедури» та відмовляється пояснювати причину блокування навіть письмово.

У таких випадках залучення фінансового юриста, який розуміється на вимогах НБУ, AML-регулюванні та механізмах оскарження, реально скорочує строки вирішення — нерідко з місяців до тижнів. Практика показує: без адвокатських запитів банки можуть роками тримати питання відкритим.

Ну і ще один момент. Якщо рахунок заблоковано через санкційний список, то тут взагалі немає сенсу діяти самостійно. Це окрема правова процедура з залученням РНБО, і без юридичного супроводу вона майже ніколи не вирішується на користь клієнта.

Підсумок

Заблокований рахунок — не катастрофа, але час тут справді має значення. Діяти треба методично: спочатку (встановити ініціатора, потім) зібрати документи, зафіксувати всі комунікації письмово. Якщо є сумніви щодо правомірності — не чекайте кращого моменту. Краще витратити годину на консультацію, ніж тиждень на хаотичні листи до банку без результату.